Účty 428, 431

Plné znění otázky

Jsme společnost s ručením omezeným, čtvrtletní plátci DPH, vedeme podvojné účetnictví. Máme zaúčtované tyto účetní operace: 1. 1. 2006 Převod zisku do schvalovacího řízení 710/431 Kč 160 000 16. 10. 2006 Rezervní fond 431/421 Kč 10 000 16. 10. 2006 Převod výsledku ve schvalovac. řízení 431/428 Kč 150 000 16. 10. 2006 Zdaněný podíl 596/364 Kč 85 000 16. 10. 2006 Srážková daň 15 % 596/342 Kč 15 000 K 1. 1. 2007 = 701/428 Kč 150 000 701/431 Kč 170 000 a jak teď dál? 1. 1. 2007 431/428? kolik? Dle mé logiky bych měla mít na 428 o 150 000 Kč méně, ale daňová poradkyně říkala, že ne, že takhle je to správně, že se to vyplacení podílu ze zisku v roce 2006 za rok 2005 promítne až nyní v roce 2007, ale nevím jakým způsobem to mám provést, zda 431/428 Kč 70 000?