Účtování na konci roku – vedení účetnictví pro slovenskou firmu
Plné znění otázky
Pro slovenskou firmu, plátce DPH, zpracováváme účetnictví české firmy (jedná se o zákazníka té slovenské firmy). V průběhu roku od ledna do prosince odevzdáváme měsíčně DPH, provedené práce si zapisujeme. Na konci roku zaúčtujeme na MD 388/D 602. V následujícím roce po zpracování DPPO předáme jako kompletní, vystavíme daňový doklad na zpracování účetnictví, poradenské služby DUZP ke dni dokončení např. 31. 3. zaúčtujeme MD 311/D 388. Je to správně z hlediska zákona o daních z příjmů a DPH? V přiznání k DPH, kontrolním i souhrnném hlášení máme uvedeno až po dokončení kompletního účetnictví za předchozí rok, např. ve 3. měsíci následujícího roku.